Quy định Chức năng, nhiệm vụ của Ban Kiểm toán nội bộ và Giám sát tài chính thuộc Hội đồng thành viên Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia năm 2025

QUYẾT ĐỊNH
Về việc ban hành Quy định chức năng, nhiệm vụ
của Ban Kiểm toán nội bộ và Giám sát tài chính thuộc
Hội đồng thành viên Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia

^{__________________}

HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN
TỔNG CÔNG TY TRUYỀN TẢI ĐIỆN QUỐC GIA

Căn cứ Điều lệ tổ chức và hoạt động của Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia (EVNNPT) ban hành kèm theo Quyết định số 284/QĐ-EVN ngày 18/10/2018 và sửa đổi, bổ sung tại các Quyết định số 111/QĐ-HĐTV ngày 05/8/2022, Quyết định số 120/QĐ-HĐTV ngày 26/10/2023 của Hội đồng thành viên Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN);

Căn cứ Quy chế phân cấp ban hành kèm theo Quyết định số 99/QĐ-HĐTV ngày 25/4/2025 của Hội đồng thành viên EVN;

Căn cứ Quy chế về công tác kiểm toán giám sát trong Tập đoàn Điện lực Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 196/QĐ-HĐTV ngày 30/06/2025 của Hội đồng thành viên EVN;

Căn cứ Quy chế phân cấp trong EVNNPT ban hành kèm theo Quyết định số 145/QĐ-HĐTV ngày 01/6/2025 của Hội đồng thành viên EVNNPT;

Căn cứ Nghị quyết số 23/NQ-HĐTV ngày 17/6/2025 của Hội đồng thành viên EVNNPT về việc phê duyệt kế hoạch triển khai đề án tinh gọn tổ chức bộ máy quản lý, điều hành của EVNNPT và các đơn vị trực thuộc EVNNPT trong giai đoạn 1;

Căn cứ Tờ trình số 161/TTr-EVNNPT ngày 01/7/2025 của Thành viên Hội đồng thành viên EVNNPT phụ trách Ban Kiểm toán nội bộ và Giám sát tài chính (KTGS) về việc phê duyệt và ban hành chức năng, nhiệm vụ Ban KTGS;

Căn cứ kết quả biểu quyết bằng văn bản của các Thành viên Hội đồng thành viên.

QUYẾT ĐỊNH:

Điều 1. Ban hành kèm theo Quyết định này Quy định chức năng, nhiệm vụ của Ban Kiểm toán nội bộ và Giám sát tài chính thuộc Hội đồng thành viên Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia.

Điều 2. Quyết định này có hiệu lực thi hành kể từ ngày ban hành và thay thế các Quyết định số 94/QĐ-HĐTV ngày 22/6/2022, 31/QĐ-HĐTV ngày 23/02/2023 của Hội đồng thành viên EVNNPT về việc phê duyệt chức năng, nhiệm vụ của Ban Kiểm toán nội bộ và Giám sát tài chính thuộc Hội đồng thành viên Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia.

Điều 3. Các Thành viên Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc, các Phó Tổng giám đốc, Giám đốc các đơn vị trực thuộc, Chánh Văn phòng và Trưởng các Ban của EVNNPT chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./.

Nơi nhận: - Như Điều 3; - EVN (để b/c); - Đảng ủy EVNNPT (để b/c); - KSV EVNNPT; - CĐ, ĐTN EVNNPT; - Lưu: VT, TH, KTGS, TCNS, PC.

TM. HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN CHỦ TỊCH        Nguyễn Tuấn Tùng

 

I. Chức năng:
Tham mưu, giúp việc cho Hội đồng thành viên EVNNPT trong việc:

1. Tổ chức thực hiện công tác Kiểm toán nội bộ, bao gồm: kiểm toán tuân thủ, kiểm toán hoạt động và kiểm toán báo cáo tài chính đối với EVNNPT và các đơn vị trực thuộc của EVNNPT.

2. Tổ chức thực hiện công tác Giám sát tài chính đối với EVNNPT và các đơn vị trực thuộc của EVNNPT.

3. Tổ chức thực hiện công tác Kiểm soát tuân thủ đối với EVNNPT và các đơn vị trực thuộc của EVNNPT.

4. Thanh tra, kiểm tra, giải quyết khiếu nại, tố cáo, kiến nghị, phản ánh, công tác phòng, chống tham nhũng liên quan lĩnh vực tài chính, tài sản, vật tư thiết bị.

5. Công tác Quản trị rủi ro.

6. Đầu mối làm việc với Kiểm soát viên EVN tại EVNNPT và Ban Kiểm toán nội bộ và Giám sát tài chính của EVN.

a) Kiểm toán tính phù hợp, hiệu lực và hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ.

b) Kiểm toán tính kinh tế, hợp lý, hợp lệ, hợp pháp của việc sử dụng các nguồn lực; tính hiệu quả của hoạt động sản xuất kinh doanh, công tác bảo toàn vốn của EVNNPT.

c) Kiểm toán tính đầy đủ, kịp thời, trung thực và mức độ chính xác của hệ thống hạch toán kế toán; thẩm tra báo cáo tài chính gồm báo cáo tài chính các đơn vị trực thuộc, kế toán ngành và báo cáo tài chính tổng hợp của EVNNPT.

d) Phát hiện những sơ hở, yếu kém, gian lận trong công tác quản lý và bảo vệ tài sản, đề xuất các giải pháp nhằm cải tiến, hoàn thiện hệ thống quản lý điều hành hoạt động kinh doanh của EVNNPT.

e) Giám sát quá trình thực hiện kiểm toán của đơn vị kiểm toán độc lập kiểm toán báo cáo tài chính các đơn vị trực thuộc, kế toán ngành và báo cáo tài chính tổng hợp của EVNNPT.

f) Giám sát quá trình lựa chọn đơn vị kiểm toán độc lập và quá trình thực hiện kiểm toán quyết toán dự án hoàn thành của các dự án thuộc thẩm quyền phê duyệt của Hội đồng thành viên EVNNPT.

g) Thực hiện kiểm toán theo kế hoạch, kiểm toán đột xuất theo chỉ đạo của Hội đồng thành viên EVNNPT.

a) Thực hiện công tác GSTC theo quy định của pháp luật hiện hành và các quy chế quản lý nội bộ của EVN, lập báo cáo tự GSTC EVNNPT.

b) Thực hiện công tác giám sát việc chấp hành pháp luật và tuân thủ các quyết định của chủ sở hữu theo quy định của pháp luật hiện hành, lập báo cáo tự giám sát tuân thủ của EVNNPT.

c) Thực hiện giám sát chuyên sâu các đơn vị trực thuộc có dấu hiệu mất an toàn tài chính, các hoạt động tài chính tiềm ẩn rủi ro (nếu có).

d) Thẩm tra báo cáo đánh giá hiệu quả hoạt động và xếp loại doanh nghiệp của EVNNPT.

e) Giám sát việc thực hiện công khai tài chính của EVNNPT.

f) Thực hiện giám sát theo kế hoạch, giám sát đột xuất theo yêu cầu của Hội đồng thành viên EVNNPT.

a) Kiểm soát việc tuân thủ pháp luật, chính sách, chế độ của nhà nước và các quy chế quản lý nội bộ trong hoạt động sản xuất kinh doanh của EVNNPT.

b) Kiểm tra đánh giá công tác tự KSTT của các đơn vị trực thuộc, văn phòng và các Ban của EVNNPT.

c) Kiểm soát tính hiệu quả, hiệu lực của quy trình kiểm soát rủi ro. Kiểm soát việc đánh giá và quản lý các rủi ro trọng yếu của EVNNPT.

d) Kiểm tra, giám sát việc thực hiện các nghị quyết, quyết định của Hội đồng thành viên EVNNPT trong quản lý điều hành sản xuất kinh doanh của EVNNPT và các đơn vị trực thuộc EVNNPT.

a) Thực hiện thẩm tra:
- Báo cáo quyết toán vốn đầu tư các dự án thuộc thẩm quyền phê duyệt của Hội đồng thành viên EVNNPT. Chịu trách nhiệm kiểm tra, rà soát, tham mưu cho Hội đồng thành viên EVNNPT về nội dung các tờ trình Hội đồng thành viên EVNNPT phê duyệt quyết toán dự án ĐTXD hoàn thành.
- Báo cáo tài chính EVNNPT hàng năm.
- Các tài liệu cụ thể theo yêu cầu.

b) Thực hiện công tác tư vấn tham mưu các giải pháp hoàn thiện cơ chế quản lý, nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của EVNNPT.

a) Xây dựng kế hoạch công tác thanh tra, kiểm tra; công tác giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng chống tham nhũng.

b) Tổ chức thanh tra, kiểm tra định kỳ và đột xuất.

c) Thực hiện tham mưu theo yêu cầu của lãnh đạo EVNNPT để làm việc với các cơ quan bảo vệ pháp luật, cung cấp các tài liệu liên quan đến công tác thanh tra, kiểm tra và phòng, chống tham nhũng;

d) Tham gia tiếp công dân đến cơ quan EVNNPT khiếu nại, tố cáo, kiến nghị, phản ánh, giải quyết đơn thư khiếu nại, tố cáo theo chỉ đạo của Lãnh đạo EVNNPT, quy định của pháp luật.

e) Phối hợp với Ban Pháp chế thực hiện báo cáo công tác thanh tra, kiểm tra, giải quyết khiếu nại, tố cáo; công tác phòng, chống tham nhũng theo quy định.

6. Công tác Quản trị rủi ro
Xây dựng kế hoạch, giám sát, tổng hợp báo cáo tình hình thực hiện công tác quản trị rủi ro của EVNNPT.

a) Xây dựng và trình Hội đồng thành viên EVNNPT ban hành, hướng dẫn các quy chế, quy định quản lý nội bộ về công tác KTGS.

b) Thực hiện báo cáo kết quả giám sát thường xuyên, định kỳ; kết quả kiểm toán nội bộ; báo cáo công tác kiểm soát tuân thủ theo quy định của EVN.

c) Tổng kết, đánh giá tình hình thực hiện công tác KTGS của EVNNPT hàng năm và xây dựng kế hoạch năm tiếp theo.

d) Tham gia các đoàn kiểm soát khi có yêu cầu của Trưởng Ban Kiểm soát, Kiểm soát viên EVN tại EVNNPT.

e) Xây dựng nội dung đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn cho các cán bộ làm công tác KTGS trong EVNNPT.

f) Thực hiện các nhiệm vụ khác do Hội đồng thành viên EVNNPT giao.