Quy trình Quản lý rủi ro năm 2026

QUYẾT ĐỊNH

Về việc ban hành Quy trình quản lý rủi ro

^{_____________________}

HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN
TỔNG CÔNG TY TRUYỀN TẢI ĐIỆN QUỐC GIA

Căn cứ Luật Quản lý và đầu tư vốn nhà nước tại doanh nghiệp số 68/2025/QH15;

Căn cứ Nghị định số 366/2025/NĐ-CP của Chính phủ về quản lý và đầu tư vốn nhà nước tại doanh nghiệp;

Căn cứ Điều lệ tổ chức và hoạt động của Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia (EVNNPT) ban hành kèm theo Quyết định số 284/QĐ-EVN ngày 18/10/2018, được sửa đổi, bổ sung bởi Quyết định số 111/QĐ-HĐTV ngày 05/8/2022, Quyết định số 120/QĐ-HĐTV ngày 26/10/2023, Quyết định số 19/QĐ-HĐTV ngày 24/01/2026, Quyết định số 81/QĐ-HĐTV ngày 16/5/2026 của Hội đồng thành viên Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN);

Căn cứ Quy trình quản lý rủi ro ban hành kèm theo Quyết định số 65/QĐ-HĐTV ngày 01/4/2026 của Hội đồng thành viên EVN;

Căn cứ Quy chế hoạt động của người đại diện phần vốn của EVN ban hành kèm theo Quyết định số 68/QĐ-HĐTV ngày 10/4/2026 của Hội đồng thành viên EVN;

Căn cứ Quy chế phân cấp trong EVNNPT ban hành kèm theo Quyết định số 145/QĐ-HĐTV ngày 01/6/2025, được sửa đổi, bổ sung bởi Quyết định số 233/QĐ-HĐTV ngày 10/8/2025 của Hội đồng thành viên EVNNPT;

Căn cứ Quyết định số 82/QĐ-HĐTV ngày 16/5/2026 của Hội đồng thành viên EVN về việc giao phụ trách Hội đồng thành viên EVNNPT;

Căn cứ Nghị quyết số 28/NQ-HĐTV ngày 25/5/2026 của Hội đồng thành viên EVNNPT về phiên họp Hội đồng thành viên ngày 18/5/2026;

Căn cứ Nghị quyết số 29/NQ-HĐTV ngày 25/5/2026 của Hội đồng thành viên EVNNPT về phiên họp Hội đồng thành viên ngày 21/5/2026;

Xét Tờ trình số 106/TTr-EVNNPT ngày 28/5/2026 của Thành viên Hội đồng thành viên EVNNPT phụ trách công tác quản lý rủi ro về việc ban hành Quy trình Quản lý rủi ro trong EVNNPT;

Căn cứ Công văn số 431-CV/ĐU ngày 03/7/2026 của Đảng ủy EVNNPT về việc thông qua chủ trương ban hành Quy trình Quản lý rủi ro trong EVNNPT;

Căn cứ Nghị quyết số 64/NQ-HĐTV ngày 07/7/2026 của Hội đồng thành viên EVNNPT về việc thực hiện công tác quản lý rủi ro của EVNNPT;

Căn cứ ý kiến của các Thành viên Hội đồng thành viên.

QUYẾT ĐỊNH:

Điều 1. Ban hành kèm theo Quyết định này “Quy trình quản lý rủi ro”.

Điều 2. Quyết định này có hiệu lực kể từ ngày ban hành. 

Điều 3. Hội đồng thành viên, Quyền Tổng giám đốc, các Phó Tổng giám đốc, Giám đốc các đơn vị trực thuộc, Chánh Văn phòng, Trưởng các Ban của EVNNPT và các tổ chức, cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./.

MỤC LỤC

Điều 1. Phạm vi điều chỉnh và đối tượng áp dụng

Điều 2. Định nghĩa và các chữ viết tắt

Điều 3. Mục tiêu của công tác quản lý rủi ro

Điều 4. Các nguyên tắc quản lý rủi ro

Điều 5. Nội dung công tác quản lý rủi ro

Điều 6. Quy trình thực hiện công tác quản lý rủi ro

Điều 7. Quyền hạn, trách nhiệm của HĐTV, TGĐ/Quyền TGĐ, Thành viên HĐTV phụ trách công tác quản lý rủi ro

Điều 8. Quyền hạn, trách nhiệm của Ban KTGS EVNNPT

Điều 9. Quyền hạn, trách nhiệm của Trưởng Ban, Chánh Văn phòng EVNNPT, Giám đốc các đơn vị trực thuộc EVNNPT, Người quản lý rủi ro tại EVNNPT/Đơn vị

Điều 10. Chế độ báo cáo

Điều 11. Tổ chức thực hiện
 

1. Phạm vi điều chỉnh:
Quy trình này quy định việc tổ chức và triển khai công tác quản lý rủi ro trong Tổng Công ty Truyền tải điện Quốc gia.

2. Đối tượng áp dụng:
Quy trình này áp dụng đối với:

a) Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia.

b) Các đơn vị trực thuộc Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia.

c) Các tổ chức cá nhân khác có liên quan.

Điều 2. Định nghĩa và các chữ viết tắt
Trong Quy trình này, những từ ngữ, từ viết tắt dưới đây được hiểu như sau:

1. Rủi ro: là sự kiện hoặc tình huống có thể xảy ra, gây ảnh hưởng tiêu cực đến việc đạt được mục tiêu, nhiệm vụ của EVNNPT/Đơn vị.

2. Quản lý rủi ro: là quá trình nhận diện, phân tích, kiểm soát, giám sát và xử lý các rủi ro có thể ảnh hưởng đến việc thực hiện mục tiêu của EVNNPT/Đơn vị, trên cơ sở gắn kết giữa rủi ro, quy trình và thực tiễn hoạt động.

3. Người quản lý rủi ro: là cá nhân hoặc bộ phận chịu trách nhiệm chính trong việc quản lý, giám sát một hoặc một số rủi ro cụ thể, bao gồm việc nhận diện, đánh giá, thực hiện biện pháp kiểm soát và đảm bảo rủi ro được quản lý theo đúng quy định của EVNNPT.

4. Danh mục rủi ro: là tài liệu liệt kê các rủi ro có thể xảy ra và ảnh hưởng tới mục tiêu của EVNNPT/Đơn vị.

5. Hồ sơ rủi ro: là bộ tài liệu dùng để ghi nhận, theo dõi và quản lý các rủi ro của EVNNPT/Đơn vị.

6. Rủi ro trọng yếu: là các rủi ro có khả năng gây ra hậu quả ảnh hưởng nghiêm trọng dẫn đến việc không đạt được mục tiêu của EVNNPT/Đơn vị và/hoặc các rủi ro được xác định và đánh giá là quan trọng cần ưu tiên của EVNNPT/Đơn vị.

7. Rủi ro cấp quy trình: là các rủi ro phát sinh trong quá trình thực hiện một hoặc nhiều nghiệp vụ cụ thể tại EVNNPT/Đơn vị.

8. Chốt kiểm soát: là các biện pháp kiểm soát được thiết kế và triển khai thực hiện nhằm phòng ngừa, phát hiện hoặc hạn chế tác động của rủi ro.

9. Sự kiện phát sinh: là tình huống, hiện tượng đã xảy ra tại thời điểm xác định gây tác động tiêu cực ảnh hưởng đến mục tiêu của EVNNPT/Đơn vị.

10. Đơn vị: là các đơn vị trực thuộc Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia.

11. Chữ viết tắt:

a) EVNNPT: Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia

b) HĐTV: Hội đồng thành viên EVNNPT

c) TGĐ: Tổng giám đốc EVNNPT

d) Ban KTGS: Ban Kiểm toán nội bộ và Giám sát tài chính EVNNPT

đ) QLRR: Quản lý rủi ro
Các từ ngữ khác trong Quy trình này đã được giải nghĩa trong các văn bản quy phạm pháp luật, Điều lệ tổ chức và hoạt động của EVNNPT thì có nghĩa như trong các văn bản đó.
Mọi dẫn chiếu liên quan đến bất kỳ một văn bản quy phạm pháp luật nào trong Quy trình này sẽ bao gồm cả những văn bản sửa đổi hoặc văn bản thay thế của văn bản đó.

1. Nhận diện, phân loại và QLRR trong các hoạt động của EVNNPT và các đơn vị trực thuộc, bảo đảm rủi ro được quản lý kịp thời, phù hợp với thực tiễn vận hành.

2. Tập trung quản lý các rủi ro trọng yếu và rủi ro cấp quy trình theo hướng liên kết chặt chẽ, trong đó rủi ro trọng yếu được kiểm soát thông qua các rủi ro cấp quy trình, các bước lưu đồ nghiệp vụ và chốt kiểm soát cụ thể.

3. Xây dựng, cập nhật và bổ sung liên tục hệ thống lưu đồ nghiệp vụ, rủi ro cấp quy trình và chốt kiểm soát, nhằm kịp thời đáp ứng yêu cầu QLRR trong điều kiện hoạt động và môi trường sản xuất kinh doanh thay đổi.

4. Hỗ trợ công tác chỉ đạo, điều hành và ra quyết định trong đầu tư, phân bổ nguồn lực và vận hành trên cơ sở xem xét, đánh giá rủi ro, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động và bảo toàn vốn.

5. Nâng cao khả năng cảnh báo sớm, hạn chế tái diễn rủi ro thông qua kết quả rà soát các bước lưu đồ nghiệp vụ, các rủi ro cấp quy trình, chốt kiểm soát và kết quả xử lý các sự kiện phát sinh.

6. Thúc đẩy Văn phòng, các Ban, các đơn vị trực thuộc chủ động triển khai công tác QLRR, đảm bảo các hoạt động được thực hiện minh bạch, hiệu quả, an toàn; đồng thời giảm thiểu các sai sót, vi phạm trong quá trình thanh tra, kiểm tra, giám sát, kiểm toán và kiểm soát nội bộ.

1. QLRR là trách nhiệm của các cấp quản lý và toàn thể cán bộ, người lao động trong EVNNPT; trách nhiệm này gắn với chức năng, nhiệm vụ, vị trí công việc cụ thể được giao, nhằm hỗ trợ đơn vị trong EVNNPT tự nhận diện, tự quản lý, tự kiểm soát rủi ro trong phạm vi hoạt động.

2. Công tác QLRR được triển khai trong tất cả các lĩnh vực hoạt động của EVNNPT, theo nguyên tắc gắn kết rủi ro trọng yếu với rủi ro cấp quy trình, bảo đảm rủi ro được kiểm soát thông qua các nghiệp vụ, lưu đồ nghiệp vụ và chốt kiểm soát cụ thể tại từng bước thực hiện.

3. Công tác QLRR được thực hiện và giám sát thường xuyên, liên tục, gắn với mục tiêu, chiến lược và kế hoạch hoạt động của EVNNPT.

4. Hệ thống nghiệp vụ, lưu đồ nghiệp vụ và chốt kiểm soát phải được rà soát, cập nhật và bổ sung liên tục, bảo đảm phản ánh đúng thực tế triển khai và đáp ứng yêu cầu QLRR trong từng giai đoạn.

5. Hiệu quả QLRR được đánh giá trên cơ sở bằng chứng thực tiễn, trong đó kết quả vận hành thực tế của nghiệp vụ, chốt kiểm soát và kết quả rà soát, xử lý các sự kiện phát sinh là căn cứ quan trọng để đánh giá.

6. Từng bước chuẩn hóa, số hóa và ứng dụng công nghệ thông tin trong QLRR nhằm nâng cao hiệu quả theo dõi, giám sát, theo lộ trình phù hợp với điều kiện thực tế của EVNNPT.

1. Quản lý rủi ro trọng yếu: QLRR trọng yếu được thực hiện theo nguyên tắc gắn kết rủi ro trọng yếu với các rủi ro cấp quy trình có liên quan, thông qua việc xác định, rà soát và đánh giá các nghiệp vụ, lưu đồ nghiệp vụ và chốt kiểm soát cụ thể.

2. Quản lý rủi ro cấp quy trình: QLRR cấp quy trình được thực hiện thông qua việc nhận diện rủi ro gắn với từng nghiệp vụ và lưu đồ nghiệp vụ; đồng thời theo dõi, cập nhật và phân tích các sự kiện phát sinh để đánh giá hiệu quả của các chốt kiểm soát. Trên cơ sở đó, thực hiện rà soát, điều chỉnh rủi ro cấp quy trình, chốt kiểm soát và lưu đồ nghiệp vụ liên quan, góp phần nâng cao hiệu quả QLRR trong quá trình hoạt động.

1. EVNNPT ban hành hướng dẫn, thực hiện các bước QLRR, bao gồm:

a) Hướng dẫn lập Kế hoạch và Báo cáo tình hình thực hiện công tác QLRR.

b) Hướng dẫn QLRR trọng yếu.

c) Hướng dẫn QLRR cấp quy trình.

2. Tùy theo từng thời kỳ và yêu cầu quản lý, EVNNPT có thể ban hành, sửa đổi hoặc bổ sung các hướng dẫn để đảm bảo phù hợp với quy định pháp luật và mục tiêu QLRR của EVNNPT.

1. HĐTV:

a) Định hướng, chỉ đạo và giám sát công tác QLRR trong EVNNPT.

b) Quyết định cơ cấu tổ chức, mô hình hoạt động QLRR trong EVNNPT.

c) Phê duyệt Kế hoạch QLRR hàng năm, Danh mục rủi ro trọng yếu, Hồ sơ rủi ro trọng yếu.

d) Quyết định xử lý các rủi ro trọng yếu theo thẩm quyền của HĐTV EVNNPT.

2. Chủ tịch HĐTV/Thành viên HĐTV phụ trách HĐTV:

a) Chỉ đạo công tác QLRR của EVNNPT.

b) Quyết định việc thực hiện các hoạt động rà soát, đánh giá rủi ro đột xuất nhằm phát hiện sớm nguy cơ, phòng ngừa hoặc giảm thiểu thiệt hại cho EVNNPT.

3. TGĐ/Quyền TGĐ:

a) Chỉ đạo Văn phòng, các Ban EVNNPT, các Đơn vị tổ chức triển khai các nhiệm vụ QLRR theo quy định, nhằm hỗ trợ công tác điều hành và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của EVNNPT.

b) Quyết định ban hành các hướng dẫn nghiệp vụ tại Điều 6 để triển khai công tác QLRR.

c) Chỉ đạo việc cập nhật, phổ biến, đào tạo, bồi dưỡng kiến thức, kinh nghiệm về QLRR cho cán bộ, người lao động trong EVNNPT.

4. Thành viên HĐTV phụ trách công tác QLRR:

a) Trình HĐTV xem xét, quyết định các nội dung trọng yếu trong công tác QLRR, bao gồm: (i) Danh mục rủi ro trọng yếu; (ii) Kế hoạch QLRR hàng năm; (iii) Báo cáo tình hình thực hiện công tác QLRR 6 tháng/năm.

b) Thay mặt HĐTV xem xét, phê duyệt theo phân công của HĐTV EVNNPT đối với các đề xuất của Ban KTGS về nguồn lực và các đề xuất khác của Ban KTGS không thuộc các nội dung quy định tại điểm a khoản này, nhằm bảo đảm cho công tác QLRR được triển khai theo Kế hoạch đã được HĐTV EVNNPT phê duyệt.

c) Sử dụng con dấu của EVNNPT để thực thi nhiệm vụ được phân công liên quan đến công tác QLRR theo quy định.

d) Thực hiện các nội dung khác theo phân công của HĐTV, Chủ tịch HĐTV/Thành viên HĐTV phụ trách HĐTV.

1. Chịu trách nhiệm trước HĐTV, TGĐ về các nhiệm vụ được giao.

2. Là đầu mối tổng hợp, xây dựng và trình cấp có thẩm quyền ban hành các quy trình và hướng dẫn về QLRR.

3. Thực hiện vai trò quản trị hệ thống QLRR; nghiên cứu, xây dựng các công cụ hỗ trợ công tác QLRR nhằm phục vụ việc tổng hợp, theo dõi, đánh giá và báo cáo rủi ro, phù hợp với điều kiện thực tế và lộ trình triển khai.

4. Thực hiện kiểm tra, giám sát định kỳ hoặc đột xuất đối với việc tuân thủ và kết quả thực hiện công tác QLRR trong EVNNPT khi cần thiết; cảnh báo, khuyến nghị các biện pháp chấn chỉnh hoặc đề xuất giải pháp thực hiện hoàn thiện nhằm nâng cao hiệu quả thiết thực công tác QLRR.

5. Được yêu cầu, tiếp cận và khai thác thông tin, hồ sơ, tài liệu và dữ liệu trên các hệ thống, phần mềm quản lý của EVNNPT để phục vụ công tác QLRR theo quy định; việc tiếp cận phải bảo đảm đúng mục đích, phạm vi, tuân thủ quy định về bảo mật, an toàn thông tin và không làm thay đổi dữ liệu trên hệ thống.

6. Thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn khác liên quan đến công tác QLRR theo quy định của pháp luật và của EVNNPT.

1. Chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện công tác QLRR trong phạm vi quản lý theo quy định và hướng dẫn của EVNNPT; chủ động sử dụng QLRR như hệ thống công cụ hỗ trợ tự rà soát, tự điều chỉnh hoạt động nhằm phòng ngừa rủi ro và nâng cao hiệu quả quản trị tại đơn vị.

2. Thiết lập, duy trì và từng bước hoàn thiện cơ cấu tổ chức, mô hình hoạt động QLRR phù hợp với đặc điểm, quy mô, lĩnh vực hoạt động của đơn vị.

3. Tổ chức nhận diện, theo dõi và QLRR trong phạm vi hoạt động, bao gồm cả rủi ro trọng yếu và rủi ro cấp quy trình.

4. Chỉ đạo xây dựng và tổ chức thực hiện Kế hoạch QLRR hằng năm của đơn vị.

5. Cung cấp đầy đủ, kịp thời thông tin, số liệu phục vụ công tác tổng hợp, theo dõi và báo cáo QLRR của EVNNPT; chịu trách nhiệm về tính chính xác, trung thực của thông tin, số liệu báo cáo.

6. Đề xuất điều chỉnh, bổ sung danh mục, hồ sơ rủi ro trọng yếu, rủi ro cấp quy trình để nâng cao hiệu quả trong các hoạt động theo chức năng nhiệm vụ của đơn vị.

7. Thực hiện chế độ báo cáo định kỳ và báo cáo đột xuất về tình hình QLRR theo quy định.

8. Tổ chức tuyên truyền, phổ biến và nâng cao nhận thức về QLRR cho cán bộ, người lao động trong phạm vi quản lý nhằm khuyến khích chủ động phát hiện, báo cáo và xử lý sớm các rủi ro phát sinh.

1. Văn phòng, các Ban EVNNPT, các Đơn vị thực hiện báo cáo định kỳ 6 tháng, báo cáo năm (trước ngày 07/7 đối với báo cáo 6 tháng và trước ngày 30/11 đối báo cáo năm). Nội dung báo cáo được thực hiện theo Hướng dẫn thực hiện công tác QLRR, đồng thời tổng hợp cùng báo cáo kiểm soát tuân thủ, dự kiến các công việc QLRR cần thực hiện trong kỳ tới và Danh mục rủi ro trọng yếu (nếu có).

2. Ban KTGS tổng hợp kết quả, lập báo cáo định kỳ 6 tháng/năm trình HĐTV báo cáo EVN (trước ngày 15/7 đối với báo cáo 6 tháng và trước ngày 15/12 đối với báo cáo năm). Nội dung báo cáo được thực hiện theo Hướng dẫn thực hiện công tác QLRR, đồng thời tổng hợp cùng báo cáo kiểm soát tuân thủ.
Đối với Kế hoạch QLRR hàng năm, Ban KTGS tham mưu Thành viên HĐTV phụ trách QLRR trình HĐTV EVNNPT trước ngày 15/01 năm sau, kế hoạch này là một phần của Kế hoạch kiểm toán giám sát.
Việc lập, trình duyệt Báo cáo này được thực hiện theo quy định tại điểm a khoản 4 Điều 7 của Quy trình này.

1. Các tổ chức, cá nhân thuộc EVNNPT, Giám đốc Đơn vị trực thuộc EVNNPT có trách nhiệm tổ chức thực hiện công tác QLRR theo quy định pháp luật và quy định tại Quy trình này.

2. Ban KTGS đầu mối chủ trì, phối hợp với Ban Tổng hợp và các Ban liên quan có trách nhiệm phổ biến, tổng hợp, kiểm tra việc thực hiện Quy trình này tại các Đơn vị.

3. Trường hợp các quy định của pháp luật, quy chế quản lý nội bộ của EVN, EVNNPT có quy định khác về QLRR thì thực hiện theo quy định của pháp luật, quy chế, quy định, quy trình quản lý nội bộ ban hành sau.